企业内部控制规范手册

本书对企业内部控制中的人员责任划分,事项开展流程等内容进行了叙述,具体包括组织架构,发展战略,人力资源,社会责任,企业文化,资金活动,采购业务,资产管理,销售业务,研究与开发,工程项目,担保业务,业务外包,财务报告,预算,合同管理,内部信息传递,信息系统共18类内部控制工作事项的规范设计.